«Горячая линия»: 8 800 700 89 89
с 7:00 до 18:00 по будням (все звонки по России бесплатно)
О Фонде
Направления деятельности
О Фонде
Направления деятельности

Информация о деятельности Департамента внутреннего контроля государственной корпорации – Фонда содействия реформированию ЖКХ за 2020 год

В государственной корпорации – Фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства (далее Фонд) в соответствии с Положением о системе внутреннего контроля Фонда действуют система внутреннего контроля, система управления рисками и качеством.

Департамент внутреннего контроля Фонда (далее Департамент) ежегодно подводит итоги функционирования указанных систем в Фонде. По оценке подведенных итогов за 2020 год Департамент сообщает следующее.

Календарным планом проведения контрольных процедур на 2020 год (далее Календарный план), помимо контроля за инвестированием временно свободных средств, предусмотрен поквартальный контроль деятельности структурных подразделениях по следующим направлениям:

·                   проведение контрольных процедур внутреннего контроля с учетом выявленных в предыдущих проверках рисков;

·                   соблюдение требований системы управления рисками, предусматривающее своевременную актуализацию матрицы рисков и процедур внутреннего контроля;

·                   документирование бизнес-процессов структурных подразделений согласно утвержденным положениям об их функционировании;

·                   соблюдение системы управления качеством структурных подразделений.

В 2020 году результаты проведения контрольных процедур были направлены, в первую очередь, на устранение выявленных в ходе проведения внутреннего контроля недостатков.

Также проводился мониторинг и контроль инвестиционной деятельности на предмет соответствия кредитных организаций требованиям, установленным Правилами инвестирования и внутренними документами Фонда.

В соответствии с утвержденными локальными нормативными актами Фонда, а также в целях реализации риск-ориентированного подхода к осуществлению эффективного внутреннего контроля в Фонде, в актах по результатам внутреннего контроля и аналитических материалах, оформляемых по результатам процедур внутреннего контроля, отражается оценка и анализ организации системы управления рисками и качеством в структурных подразделениях.

Система внутреннего контроля Фонда функционирует на постоянной основе и обеспечивает:

·               упорядоченное и эффективное ведение финансово-хозяйственной деятельности Фонда, в том числе достижение финансовых, операционных и ключевых показателей, а также сохранность активов;

·               правильность исчисления (удержания), полноту и своевременность уплаты (перечисления) налогов, сборов, страховых взносов;

·               достоверность, полноту и своевременность отражения результатов фактов хозяйственной жизни в бухгалтерской (финансовой) и налоговой отчетности;

·               мониторинг результатов выполняемых контрольных процедур, направленных на своевременное выявление, исправление и предотвращение ошибок (искажений) в бухгалтерской (финансовой) и налоговой отчетности, а также отчетности субъектов Российской Федерации.

Департаментом внутреннего контроля совместно со структурными подразделениями в течение 2020 года были разработаны новые и актуализированы имевшиеся матрицы рисков и процедур внутреннего контроля совместно с бизнес-процессами структурных подразделений, а также проведена аналогичная работа по реестрам и самооценке показателей качества в Фонде.

Также, Департаментом в 2020 году осуществлялся контроль достижения структурными подразделениями Фонда ключевых показателей эффективности, так как эффективность функционирования Фонда напрямую зависит от эффективности деятельности его структурных подразделений.

В целях предупреждения рисков при депонировании временно свободных средства Фонда ежемесячно осуществляется финансовый анализ показателей деятельности кредитных организаций, а по мере проведения аукционов осуществляются проверки, предусмотренные Правилами контроля за инвестированием и локальными актами Фонда. В 2020 году составлено 12 аналитических записок, по результатам которых можно сделать вывод об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банков, в которых размещаются средства Фонда.

В 2020 году Департаментом обеспечено выполнение Календарного плана проведения контрольных процедур. Проведено 45 контрольных процедур. Система управления рисками Фонда функционирует на постоянной основе и обеспечивает должным образом выполнение Долгосрочной программы Фонда.